Как посчитать усн 6 процентов калькулятор

Калькулятор УСН 6% и УСН 15%

Как пользоваться калькулятором

Предназначение

Калькулятор УСН предназначен для упрощения процедуры расчета налога, подлежащего уплате субъектами предпринимательской деятельности, применяющими упрощенную систему налогообложения.

Кратко об УСН

Упрощенная система налогообложения (УСН) представляет собой особый налоговый режим, при применении которого налогоплательщик (субъект предпринимательской деятельности) уплачивает единый налог.

Субъекты предпринимательской деятельности могут выбрать один из двух видов УСН:

Выбор вида УСН определяется принципом целесообразности. УСН «Доходы» в большей степени подойдет субъектам предпринимательской деятельности с малыми расходами на ведение бизнеса. Налоговая ставка на УСН «Доходы» составляет до 6% со всех доходов. Понесенные расходы при расчете не учитываются. Размер налоговой ставки устанавливается на региональном уровне.

Что касается УСН «Доходы минус расходы», то применение этого вида налогообложения будет целесообразным для субъектов предпринимательской деятельности, имеющих расходы на ведение бизнеса свыше 70% от доходов при налоговой ставке в 15%. Размер налоговой ставки устанавливается на региональном уровне и может составлять от 5 до 15% от налоговой базы, которая рассчитывается как сумма доходов минус сумма расходов.

Выяснить, какая ставка налога применяется в конкретном регионе можно на официальном сайте ФНС.

Условия для работы на УСН

Для применения упрощенной системы налогообложения субъекты предпринимательской деятельности должны соответствовать ряду законодательно установленных критериев, а именно:

Использование калькулятора

Представленный на нашем сайте калькулятор предоставляет возможность рассчитать размер налога или авансового платежа по налогу, подлежащего уплате за первый квартал, за полугодие, за девять месяцев и за год.

Перед введением суммы налоговой базы потребуется:

Полученный результат будет суммой налога, подлежащей уплате.

Источник

Калькулятор УСН 6%

Здравствуйте!
Помогите пожалуйста разобраться
УСН (6%) без работников.

Доходы: Страховые взносы: Авансовые платежи:

И получается сумма налога за налоговый период к уменьшению 7200,00
или я где-то ошибаюсь.

Здравствуйте.
Описывала свою ситуацию таблицей, но при отправке она съехала ( получилась каша)
попытаюсь ещё раз.

1кв. доходы 30000,00; страховые взносы 10218,50 + 1800,00 (1% за 2019)

1 полугодие доходы 90000,00

9 мес. доходы 120000,00

за год доходы 360000,00; страховые взносы 40874,00 + 1800,00 (1% за 2019)

В декларации за 2020г

Добрый день. ИП с УСН6%. Налоги плачу за себя.

В начале 2020 годуа за предыдущий период было оплачено взносов ОМС и ОПС на сумму 18042 р. и 18690 р.за1%свыше 300т.р. В конце года были оплачены взносы уже за 2020г. на 32448 и 8426р. Сумма оборота за год 1444000 и соответственно 6% от этой суммы 86640р.

Сколько налогов необходимо оплатить?

Добрый день! Не могу разобраться с заполнением декларации ((

УСН 6% без работников.
ИП зарегистрировано 03.08.2020
Доходы за 2020год (нарастающим итогом):
1кв-0
2кв-0
3кв-4 500 000
4кв-0

Был один авансовый платеж за 3кв.- 200 000

Страх. взносы нарастающим итогом:
1кв-0
2кв-0
3кв-58 812 (расчет суммы верный с учетом даты регистрации ИП)
4кв-0

стр. 132, 133 Р. 2.1.1 доход 4 500 000 * 6% = 270 000

В строке 100 сумма налога к доплате за год получилась 211 118, но по факту к доплате за год 11 188.
Фактически уплаченный аванс за 3 кв. не нужно показывать в декларации? Это правильно?

Доброго времени суток!
ИП на УСН 6% без работников.(в 2019 году была на ЕНВД).
В 1кв. 2020г. уплатила авансовых пл. УСН в размере 7123р. и Стр.взносы уплатила 10119р
Во 2 кв. 2020г. уплатила авнсовых 7485р. и Стр. взносы уплатила 10119р.
В 3кв. 2020г. уплатила авансовых 7482р. и Стр. взносы уплатила 10119р.

Сейчас понимаю, что налог по УСН у меня будет равен нулю, т.к. уменьшается на уплаченные страховые взносы. Получается. что по УСН у меня сложилась переплата. Ее можно вернуть на расчетный счет или написать заявление в счет следующих авансовых платежей пусть направят?

картину вижу такой:
— в нашем случае обязательных взносов получилось 40 800 (примерно)
— налог УСН 24 000 соотвественно
— налог 1% на сумму дохода свыше 300 000р = 1 000р

Добрый день!
ИП УСН доходы, без работников.
Не разобралась до конца по поводу авансовых платежей.
Оплатили взносы за полгода и 6% тоже за полгода за минусом уплаченных взносов.

Теперь понимаю, что это неверно.
Правильно ли понимаю что сейчас:
поскольку авансовых платежей в течение года не было, нужно заплатить 6% с доходов и ПЛЮС еще оставшуюся половину взносов?
Спасибо за ответ.

Добрый день, Сергей

Да, страховые взносы за себя платятся всеми ИП вне зависимости от того велась ли деятельность ил нет. Если взносы платить не хотите, закрывайте ИП

Помогите пожалуйста в вопросе налогообложения.
ИП на УСН 6% без сотрудников

1 квартал 19г: 587 300.00

2 квартал 19г: 419 876.40

3 квартал 19г: 1 147 566.00

4 квартал 19г: 1 033 239.00

Год: 3 187 981,40 * 6% =191 278,884

Фиксированные взносы на ИП:
ОПС 30 500,00
ФОМС 6 900,00
Итого взносы: 37400
Налог к уплате: 191 278,884-37400=153 878,884

Доп.взнос за доход свыше 300т.р. 1% 31 879,814

Авансовые платежи ИП не оплачивал.

Подскажите пожалуйста верен ли расчет? Просто никогда не имела дело с ИП и УСН 6%.
И ка правильно заполнить остальные 2-3 страницы декларации?

ИП УСН 6%
3.03.20 9689,30р. упр аванс
кБк 18210501011011000110

3.03.20. страховые 8112+2106,5=10218,5р

5.06.20. 1220р упр аванс
кБк 18210501011011000110

5.06.20. 9107,52р. свыше 300 т-р 1%
кБк 18210202140061110160.

Доход 302688₽ в квартал

Помогите рассчитать сколько надо заплатить сейчас и за оставшийся 4 квартал

Помогите, пожалуйста, правильно рассчитать авансовый платеж за 9 месяцев 2020 года.

Не очень понятен этот момент, так как, с одной стороны, говорится, что сумму авансового платежа можно уменьшать только на сумму взносов, уплаченных в конкретный расчетный период. С другой стороны, говорится, что налоги рассчитываются нарастающим итогом.

Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться как правильно нужно оплачивать страховые и налог. У меня ИП на УСН Доходы 6% без работников. Если у меня на 1 квартал приходится больше доходов, чем в остальные периоды и по итогу из-за авансовых платежей по налогу выходит переплата, что делать?

Как мне правильно платить, чтобы не было переплат, где моя ошибка. Помогите пож-та.

Источник

Расчет платежей для налога УСН 6%

Инструкция по использованию калькулятора

Таблица предназначена для расчета налога к уплате за соответствующий отчетный (налоговый) период. Для расчета налога во входных данных указываются поквартальные суммы полученного дохода, уплаченных взносов (в пределах, исчисленных за отчетный/налоговый период) и пособий. Взносы должны быть уплачены в том отчетном (налоговом) периоде, за который считается налог. Такое правило установлено с 2013 года. Т.е. чтобы уменьшить налог за 1 полугодие 2018 года, взносы за полугодие должны быть уплачены не позднее 30 июня 2018 года.

Торговый сбор есть только в Москве, поэтому налогоплательщики других регионов строку просто не заполняют. Плательщикам же торгового сбора следует учитывать, что возможности калькулятора ограничены и не предусматривают сложных расчетов по облагаемым и не облагаемым ТС видам деятельности.

После расчета налога можно сформировать образец декларации (форма новая, применяемая с 2016 года). Обратите внимание, что это только образец заполнения, не предназначенный для представления в налоговую.

Попробуйте новый инструмент «Калькулятор РКО». Сравним для вас тарифы расчетно-кассового обслуживания ведущих банков страны.

УСПЕЙТЕ ДО НГ!

Самый посещаемый курс «Клерка» про управленческий учет проходят уже более 100 ваших коллег. Успейте записаться на курс по старой цене 2021 года. Потом – дороже. Оплатите сейчас, учитесь в 2022 году в удобном потоке.

Источник

Калькулятор для расчета налога по УСН

Организации и ИП на УСН должны платить соответствующий налог. Сам налог уплачивается один раз в год. А по итогам каждых трех месяцев налогоплательщики на УСН перечисляют в бюджет авансовые платежи. В зависимости от ряда факторов у каждого плательщика УСН будет получаться та или иная сумма налога. Наш онлайн-калькулятор поможет без ошибок рассчитать налог и авансы и учтет при расчете все факторы, влияющие на итоговую сумму.

Для расчета укажите ставку налога и заполните таблицу

Сдавайте электронную отчетность через интернет. Экстерн дарит вам 14 дней бесплатно!

Онлайн-калькулятор УСН поможет не только рассчитать налог, но и сэкономить на нем. Ведь, используя наш калькулятор, вы точно на законных основаниях учтете все полагающиеся льготы.

Напомним, что УСН бывает двух видов:

Стандартные ставки налога — 6 и 15 процентов соответственно для первого и второго вида УСН. Регионы вправе изменять ставки. Организации и предприниматели могут перейти на УСН при регистрации или с начала следующего года.

Чтобы сравнить УСН с другими налоговыми режимами, воспользуйтесь калькулятором для выбора системы налогообложения.

Как пользоваться калькулятором УСН?

Чтобы получить сумму налога, причитающуюся к уплате, нужно ввести ряд данных в специально отведенные окошки.

Этап № 1. Выбор формы собственности. Напротив нужного варианта кликните левой клавишей мыши. На выбор два вида собственности: ООО и ИП. У ИП есть градация — нужно выбрать свой вариант в зависимости от наличия наемного персонала. Наличие или отсутствие работников у ИП играет роль при расчете налога с объектом «Доходы».

Этап № 2. Выбор объекта налогообложения. Как мы писали выше, всего существует два вида объектов. После того как вы кликнете по нужному варианту, в ячейке «Ставка налога» автоматически проставится нужное значение в процентах. При необходимости ставку налога можно поменять вручную.

Сдавайте электронную отчетность через интернет. Экстерн дарит вам 14 дней бесплатно!

Этап № 3. Выбор расчетного периода. Здесь возможны четыре варианта. При выборе любого периода, кроме первого квартала, калькулятор предложит заполнить поле «Авансовые платежи». В этой ячейке нужно поставить суммы налога, которые вы платили по итогам каждого расчетного периода. При расчете налога за год появится дополнительная ячейка «Убытки прошлых лет». Заполните ее, если такие убытки были. Часть убытка можно учесть в расходах («Доходы минус расходы»), тем самым уменьшив налог к уплате.

Этап № 4. Определение специфики деятельности. В данном случае речь идет об уплате торгового сбора. Поставьте галочку, если вы — плательщик такого сбора. Это поле не стоит игнорировать, ведь торговый сбор можно учесть в расходах. Значит, торговый сбор поможет сэкономить на налоге по УСН.

Этап № 5. Внесение числовых показателей. Здесь необходимо внести данные по доходам, расходам, взносам. Наш онлайн-калькулятор сам покажет, какие поля нужно заполнить. Например, для ООО с объектом «Доходы» не будет поля «Понесенные расходы».

После заполнения всех ячеек калькулятор автоматически рассчитает суму авансового платежа (налога) за заданный период. Также вы увидите актуальный КБК, который нужно указать в платежном поручении и в налоговой декларации. Если вы работаете в Экстерне, реквизиты в платежных поручениях заполняются автоматически. Калькулятор расчета налога по УСН покажет, до какого числа нужно отправить платеж согласно нормам НК РФ.

Расчет налога и авансовых платежей поможет правильно заполнить декларацию по УСН.

Чтобы получить нужную сумму налога по УСН, пользуйтесь нашим калькулятором в 2018 году и далее. Расчеты авансов (налога) будут верными, а платежи — своевременными.

Сдавайте электронную отчетность через интернет. Экстерн дарит вам 14 дней бесплатно!

Источник

Расчёт налога УСН 6 %

Правильно рассчитать налог на УСН 6 % несложно. Важно вовремя внести авансовые платежи и грамотно сократить сумму к уплате на размер страховых взносов. В этой статье мы покажем, как ИП и ООО сделать верный расчет для уплаты налога.

Авансовые платежи

Упрощенка предполагает одно правило: в течение года предприниматель или организация должны производить своего рода «предоплату налога» — авансовые платежи раз в квартал. Это делается до 25 числа в месяц, следующий за отчетным периодом. В 2020 и 2021 году сроки следующие:

Затем по итогам года рассчитывается и уплачивается остаток налога. Его платят не позднее того срока, который установлен для сдачи налоговой декларации по упрощенке. В 2020 и 2021 году сроки следующие: cмещение дат связано с тем, что крайний срок сдачи выпадает на выходной день. В таком случае уплатить налог можно в ближайший следующий рабочий день.

Санкции за неуплату авансов и налога

Если бизнес проигнорирует ежеквартальную «предоплату налога» и уплатит всю сумму по завершении календарного года, то понесет наказание по налоговому кодексу. При отсутствии авансовых платежей налоговая может начислять пени за каждый день просрочки (воспользуйтесь нашим бесплатным калькулятором пеней, чтобы рассчитать их сумму). А при неуплате налога по итогам года контролирующий орган вправе оштрафовать организацию или предпринимателя. Штраф может составить 20 % или даже 40 % от неуплаты. Но если фирма или ИП спохватились и уплатили налог до того, как чиновники обнаружили неуплату, будут начислены только пени.

Заплатите налоги в несколько кликов

Платите налоги и взносы, сдавайте отчетность, не выходя из дома! Сервис напомнит обо всех отчетах и поможет с их заполнением!

Расчет налога УСН «доходы»

Исчисление налога делается по формуле:

Сумма налога = Доход × Ставка налога

Внимание! С 2016 года у регионов есть право дифференцировать налоговую ставку по УСН «Доходы» от 1 до 6%. Уточняйте актуальную ставку для вашего вида деятельности в вашем регионе. С 2021 года появится еще один вариант ставки — 8 %. По ней налог платят те, кто не соблюдал лимиты по УСН.

В качестве Доходов мы рассматриваем все наличные и безналичные доходы ИП или организации за интересующий нас налоговый период. Налогом облагаются и доходы от реализации, и внереализационные доходы. Но есть группы доходов, которые освобождены от налогообложения (ст. 346.15 НК РФ).

Сумму налога можно уменьшить: вычесть из нее страховые взносы, которые уплачены в фонды за сотрудников (и за себя — в случае ИП), взносы по договорам добровольного страхования, а также больничные пособия, которые были выплачены сотрудникам за счет работодателя. Важное уточнение: это происходит только в том случае, если взносы уже уплачены в том налоговом периоде, за который мы рассчитываем налог.

Организации и предприниматели из сферы торговли могут уменьшать налог еще и на сумму торгового сбора, но только ту его часть, которая начислена с доходов от торговли. Если налог с торговой деятельности меньше, чем сумма сбора, разницу нельзя вычесть из налога по другим видам деятельности. При этом ограничение для ООО и ИП с сотрудниками на 50 % не применяется в отношении торгового сбора.

Пример расчета авансового платежа для ООО «Ромашка» за 1 квартал на УСН 6 % с вычетом на торговый сбор

ООО «Ромашка» работает в Москве. Доходы от продажи товаров в розницу с января по конец марта составили 300 000 рублей.
Доходы от продажи товаров организациям по безналу составили 120 000 рублей.
Итого, доходы за 1 квартал составили 420 000 рублей.

Расчет авансового платежа за 1 квартал:
420 000 × 6 % = 25 200 рублей.

Мы можем уменьшить эту сумму на размер уплаченных страховых взносов и торговый сбор.

В ООО «Ромашка» 3 сотрудника, каждый из них получает зарплату в 40 000 рублей.
40 000 × 3 = 120 000 рублей.
Организация перечислила в фонды взносы в размере 30 % от этой суммы:
120 000 × 30 % = 36 000 рублей ежемесячно, т.е. 36 000 × 3 = 108 000 рублей за квартал.

Мы видим, что сумма взносов больше авансового платежа, но «предоплату по налогу» организация может уменьшить лишь на 50 %, то есть, сумма к уплате будет составлять:
25 200 × 50 % = 12 600 рублей.

Дополнительно можно применить вычет на торговый сбор. Платеж за 1 квартал уплачен 27 марта в сумме 30 000 рублей. Сумма торгового сбора больше остатка авансового платежа, поэтому организация сможет не платить авансовый платеж за 1 квартал

Таким образом, ООО «Ромашка» должна уплатить 0 рублей авансового платежа до 25 апреля.

Доходы, которые становятся базой для исчисления налога по УСН 6 %, учитываются нарастающим итогом: они суммируются не внутри каждого квартала, а с начала года. Когда мы рассчитываем сумму дохода за полугодие, 9 месяцев или за календарный год, мы суммируем все доходы за этот период. Затем из рассчитанной величины вычитаем уплаченные с начала года страховые взносы, больничные и торговые сборы, а затем уменьшаем полученную сумму на размер авансовых платежей, которые уплачены в предыдущие периоды.

Пример расчета авансового платежа для ИП Петров А.В. за полугодие на УСН 6 %

Выручка Петрова с января по конец июня составила 500 000 рублей (из них 300 000 рублей за 1 квартал). У ИП Петрова нет сотрудников, он платит страховые взносы за себя, и в первом квартале он уплатил 10 000 рублей, а во втором квартале 11 000 рублей. ИП может снизить сумму налога на всю сумму страховых взносов, без ограничений.

Авансовый платеж в 1 квартале составил:
300 000 × 6 % – 10 000 (взносы) = 8 000 рублей.

Расчет авансового платежа за 1 полугодие:
500 000 × 6 % = 30 000 рублей.

Мы можем уменьшить эту сумму на размер уплаченных страховых взносов и авансовые платеж за 1 квартал.

Тогда авансовый платеж за 1 полугодие составит:
30 000 – 8 000 – 10 000 – 11 000 = 1 000 рублей.

Таким образом, ИП Петров должен уплатить 1 000 рублей авансового платежа до 25 июля.

По итогам прошедшего года тоже нужно заплатить налоги. Для этого необходимо всю выручку, полученную за 12 месяцев, умножить на ставку налоги и из полученной суммы вычесть все уплаченные в отчетном году страховые взносы и авансовые платежи.

Пример расчета налога по УСН 6 % за год для ООО «Поддержка»

За 2020 год ООО «Поддержка» заработало 18 млн рублей.

В организации работает 12 сотрудников с постоянной зарплатой. Сумма взносов за них в каждом квартале одинакова и составляет 216 000 рублей. Рассчитаем авансовые платежи за каждый квартал с учетом страховых взносов.

Итоговый платеж за год составит:

Расчет УСН при превышении лимитов с 2021 года

С 2021 года от величины доходов и количества сотрудников будет зависеть налоговая ставка, которую должен применять упрощенец. Если доходы не превышают стандартные 150 млн рублей, а средняя численность сотрудников не превышает 100 человек, платите налог по действующей в регионе ставке — от 1 до 6 %. При превышении указанных величин ставка налога по УСН «доходы» увеличивается до 8 %, независимо от наличия пониженной региональной ставки.

Повышенная ставка 8 % может применяться до тех пор, как организация утратит право на применение УСН. В 2021 году это происходит при нарушении следующих условий:

Повышенные ставки надо применять с начала квартала, в котором доходы превысили 150 млн рублей или численность сотрудников — 100 человек. Авансовые платежи за прошлые отчетные периоды не нужно пересчитывать. Формула следующая:

Авансовый платеж за период с превышением = Доходы за предыдущий отчетный период × 6 % + (Доходы за период с превышением — Доходы за предыдущий отчетный период × 8 %) – налоговый вычет.

Пример расчета авансового платежа по ставке 8 %

Доходы ООО «Источник» в 2021 году превысили 150 млн рублей. По итогам полугодия выручка составила 90 млн рублей, а по итогам 9 месяцев 155 млн рублей. Авансовый платеж за 9 месяцев нужно рассчитать по повышенной налоговой ставке 8 %.

Авансовый платеж за 9 месяцев: (90 млн рублей × 6 %) + (155 млн рублей — 90 млн рублей) × 8 % = 10 600 000 рублей.

Начисленный авансовый платеж можно уменьшить на налоговый вычет по страхвзносам, уплаченным за 9 месяцев, в сумме 260 000 рублей. А также на авансовые платежи, уплаченные за 1 квартал и полугодие, в сумме 5 400 000 рублей.

Авансовый платеж по итогам 9 месяцев 2021 года: 10 600 000 рублей — 5 400 000 рублей — 260 000 рублей = 4 940 000 рублей.

Таким образом, ООО «Источник» должно доплатить 4 940 000 рублей до 25 октября 2021 года.

Для расчета налога по итогам года порядок практически аналогичный. Налоговую базу поделите между периодами, в которых вы применяли стандартные и повышенные ставки. Чтобы получить налог к доплате по итогам года, уменьшите его на авансовые платежи и налоговый вычет.

Пример расчета налога за год по ставке 8 %

ООО «Глубина» по итогам года заработало 190 млн рублей.Доходы за первое полугодие составили 120 млн рублей, за 9 месяцев — 165 млн рублей.

Налог по итогам 2021 года: (120 млн рублей × 6 %) + ((190 млн рублей — 120 млн рублей) × 8 %) = 12 800 000 рублей.

Начисленный налог можно уменьшить на авансовые платежи, уплаченные в течение года.

Сумма налога к доплате за 2021 год: 12 800 000 — 10 800 000 = 2 000 000 рублей. Дополнительно эту сумму можно уменьшить на вычеты.

Калькулятор УСН

Воспользуйтесь нашим бесплатным калькулятором налога УСН и рассчитайте сумму платежа. Он подходит для ИП с работниками, ИП без работников и ООО. Калькулятор учитывает страховые взносы и торговый сбор, если вы его платите.

Источник