банковский идентификационный код для кредитных организаций резидентов это

Приложение 10. Перечень и описание реквизитов поручения банка

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 25 октября 2013 г. N 3079-У Положение дополнено приложением 10, вступающим в силу с 30 июня 2014 г.

Приложение 10
к Положению Банка России
от 29 июня 2012 года N 384-П
«О платежной системе Банка России»

Перечень и описание
реквизитов поручения банка

Максимальное количество символов в реквизите

Обязательность заполнения реквизита*

Указывается в поручении банка на бумажном носителе.

В поручении банка в электронном виде не указывается

Номер формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации ОК 011-93, класс «Унифицированная система банковской документации».

Указывается в поручении банка на бумажном носителе.

В поручении банка в электронном виде не указывается

Номер поручения банка.

Указывается порядковый номер поручения банка цифрами, который должен быть отличен от нуля

Дата составления поручения банка.

В поручении банка на бумажном носителе дата указывается в формате ДД.ММ.ГГГГ.

Указывается дата составления поручения банка, которая не должна быть ранее 10 календарных дней до дня направления поручения банка в Банк России

Указывается значение «срочно» в поручении банка на бумажном носителе либо указывается соответствующий код в поручении банка в электронном виде

В поручении банка на бумажном носителе указывается буквенный код валюты «RUB» и сумма платежа цифрами в рублях и копейках, рубли отделяются от копеек знаком тире «-«. Количество копеек указывается двумя цифрами, с указанием незначащего нуля. Если сумма платежа выражена в целых рублях, для копеек указывается «00». Слева от суммы указывается буквенный код валюты «RUB» в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000.

В поручении банка в электронном виде указывается сумма в рублях и копейках без разделителя и без указания буквенного кода валюты «RUB»

Информация о банке-плательщике

Указываются реквизиты банка-плательщика, если он отличен от банка-отправителя

В поручении банка на бумажном носителе:

если в реквизите 81.2 «БИК» банка-плательщика указан банковский идентификационный код в соответствии со Справочником БИК России (далее- БИК), то указывается сокращенное наименование банка-плательщика в соответствии со Справочником БИК России;

Реквизит не заполняется в поручении банка:

в электронном виде, если в реквизите 81.2 «БИК» банка-плательщика указан БИК в соответствии со Справочником БИК России или в реквизите 81.3 «BIC» банка-плательщика указан SWIFT BIC;

если одновременно отсутствуют значения в реквизитах 81.2 «БИК», 81.3 «ВIС» и 81.4 «Сч. N» банка-плательщика.

При отсутствии значений реквизитов 81.2 «БИК» и 81.3 «BIC» и при указании значения реквизита 81.4 «Сч. N» банка-плательщика без учета правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, должно быть указано наименование и место нахождения банка-плательщика

Может указываться БИК банка-плательщика, если банк-плательщик является кредитной организацией (ее филиалом).

Реквизит не заполняется, если банк-плательщик является иностранной кредитной организацией и в реквизите 81.4 «Сч. N» указан счет, сформированный без учета правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации

SWIFT BIC банка-плательщика.

Номер счета банка-плательщика.

Если банк-плательщик является кредитной организацией (ее филиалом), то номер банковского счета банка-плательщика (при его указании) должен быть сформирован в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации.

Если предыдущий инструктирующий банк является иностранной кредитной организацией, то номер счета банка-плательщика может быть сформирован без учета правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации

Если банковский счет, указанный в реквизите 81.4 «Сч. N» банка плательщика, открыт в Банке России, указываются символы «99». В иных случаях не указывается

Информация о предыдущем инструктирующем банке

Указываются реквизиты предыдущего инструктирующего банка, от которого банку-отправителю поступило распоряжение о переводе денежных средств.

Реквизиты не заполняются при отсутствии значений в реквизитах банка-плательщика

Предыдущий инструктирующий банк

Наименование предыдущего инструктирующего банка.

В дополнение к наименованию иностранной кредитной организации может указываться его место нахождения.

В поручении банка на бумажном

если в реквизите 82.2 «БИК» предыдущего инструктирующего банка указан БИК, то указывается сокращенное наименование предыдущего инструктирующего банка в соответствии со Справочником БИК России;

если реквизит 82.2 «БИК» предыдущего инструктирующего банка не заполнен, а в реквизите 82.3 «BIC» предыдущего инструктирующего банка указан SWIFT BIC, то может указываться наименование предыдущего инструктирующего банка в соответствии с информацией, содержащейся в Международном справочнике SWIFT BIC Directory (при наличии).

Реквизит не заполняется в поручении банка:

в электронном виде, если в реквизите 82.2 «БИК» предыдущего инструктирующего банка указан БИК в соответствии со Справочником БИК России или в реквизите 82.3 «BIC» предыдущего инструктирующего банка указан SWIFT BIC;

если одновременно отсутствуют значения в реквизитах 82.2 «БИК», 82.3 «BIC» и 82.4 «Сч. N» предыдущего инструктирующего банка.

При отсутствии значений реквизитов 82.2 «БИК» и 82.3 «BIC» и при указании значения реквизита 82.4 «Сч. N» предыдущего инструктирующего банка без учета правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, должно быть указано наименование и место нахождения предыдущего инструктирующего банка

БИК предыдущего инструктирующего банка.

Может указываться БИК предыдущего инструктирующего банка, если предыдущий инструктирующий банк является кредитной организацией (ее филиалом).

Реквизит не заполняется, если предыдущий инструктирующий банк является иностранной кредитной организацией и в реквизите 82.4 «Сч. N» указан счет, сформированный без учета

правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации

SWIFT BIC предыдущего инструктирующего банка.

Номер счета предыдущего инструктирующего банка.

Если предыдущий инструктирующий банк является кредитной организацией (филиалом), то номер банковского счета предыдущего инструктирующего банка (при его указании) должен быть сформирован в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации.

Если банк-отправитель является иностранной кредитной организацией, то может указываться номер счета предыдущего инструктирующего банка без учета правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации

Если банковский счет, указанный в реквизите 82.4 «Сч. N» предыдущего инструктирующего банка открыт в Банке России, то указываются символы «99». В иных случаях не указывается

Информация о банке-отправителе

Указываются реквизиты банка-отправителя, которым составляется поручение банка для списания денежных средств со счета банка-отправителя, открытого в Банке России

В поручении банка в электронном виде не заполняется.

В поручении банка на бумажном носителе указывается сокращенное наименование и место нахождения кредитной организации (филиала), иностранной кредитной организации, БИК которой (которого) указан в реквизите 83.2 «БИК» банка-отправителя, в соответствии со Справочником БИК России

Указывается БИК кредитной организации (филиала), иностранной кредитной организации

SWIFT BIC банка-отправителя.

Номер счета банка-отправителя.

Указывается номер корреспондентского счета (субсчета), открытого кредитной организации (филиалу), иностранной кредитной организации в Банке России

Контрольный ключ. Указываются символы «99»

Информация о банке-исполнителе

Указываются реквизиты банка-исполнителя, на корреспондентский счет (субсчет) которого, открытый в Банке России, зачисляются денежные средства на основании данного поручения банка

В поручении банка в электронном виде не заполняется.

В поручении банка на бумажном носителе указывается сокращенное наименование и место нахождения кредитной организации (филиала), иностранной кредитной организации, БИК которой (которого) указан в реквизите 84.2 «БИК» банка-исполнителя, в соответствии со Справочником БИК России

Указывается БИК кредитной организации (филиала), иностранной кредитной организации

SWIFT BIC банка-исполнителя.

Может указываться SWIFT BIC кредитной организации (филиала), иностранной кредитной организации, БИК которой (которого) указан в реквизите 84.2 «БИК»

Номер счета банка-исполнителя.

Указывается номер корреспондентского счета (субсчета), открытого кредитной организации (филиалу), иностранной кредитной организации в Банке России

Контрольный ключ. Указываются символы «99»

Информация об агенте банка-получателя

Указываются реквизиты агента банка-получателя, который может быть привлечен банком-исполнителем к переводу денежных средств банку-получателю.

Реквизиты не заполняются при отсутствии значений в реквизитах банка-получателя

Наименование агента банка-получателя.

В дополнение к наименованию иностранной кредитной организации может указываться его место нахождения.

В поручении банка на бумажном носителе:

если в реквизите 85.2 «БИК» агента банка-получателя указан БИК, то указывается сокращенное наименование агента банка-получателя в соответствии со Справочником БИК России;

если реквизит 85.2 «БИК» агента банка-получателя не заполнен, а в реквизите 85.3 «BIC» агента банка-получателя указан SWIFT BIC, то может указываться наименование агента банка-получателя в соответствии с информацией, содержащейся в Международном справочнике SWIFT BIC Directory (при наличии).

Реквизит не заполняется в поручении банка:

в электронном виде, если в реквизите 85.2 «БИК» агента банка-получателя указан БИК или в реквизите 85.3 «BIC» агента банка-получателя указан SWIFT BIC;

если одновременно отсутствуют значения в реквизитах 85.2 «БИК», 85.3 «BIC», 85.4 «Сч. N» агента банка-получателя.

При отсутствии значений реквизитов 85.2 «БИК» и 85.3 «BIC» и при указании значения реквизита 85.4 «Сч. N» агента банка-получателя без учета правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, должно быть указано наименование и место нахождения агента банка-получателя

Может указываться БИК кредитной организации (филиала).

Реквизит не заполняется, если агент банка-получателя является иностранной кредитной организацией и не использует в реквизите 85.4 «Сч. N» банковский счет, сформированный в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации

SWIFT BIC агента банка-получателя.

Может указываться SWIFT BIC иностранной кредитной организации, кредитной организации (филиала)

Номер счета агента банка-получателя.

Если агент банка-получателя является кредитной организацией (филиалом), то номер банковского счета агента банка-получателя (при его указании) должен быть сформирован в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации.

Если банк-исполнитель является иностранной кредитной организацией, то

может указываться номер счета агента банка-получателя без учета правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации

Если банковский счет, указанный в реквизите 85.4 «Сч. N» агента банка-получателя открыт в Банке России, то указываются символы «99». В иных случаях не указывается

Информация о банке-получателе

Указываются реквизиты банка-получателя, если он отличен от банка-исполнителя

В дополнение к наименованию иностранной кредитной организации может указываться его место нахождения.

В поручении банка на бумажном носителе:

если в реквизите 86.2 «БИК» банка-получателя указан БИК, то указывается сокращенное наименование банка-получателя в соответствии со Справочником БИК России;

если реквизит 86.2 «БИК» банка-получателя не заполнен, а в реквизите 86.3 «BIC» банка-получателя указан SWIFT BIC, то может указываться наименование банка-получателя в соответствии с информацией, содержащейся в Международном справочнике SWIFT BIC Directory (при наличии).

Реквизит не заполняется в поручении банка:

в электронном виде, если в реквизите 86.2 «БИК» банка-получателя указан БИК в соответствии со Справочником БИК России или в реквизите 86.3 «BIC» банка-получателя указан SWIFT BIC;

если одновременно отсутствуют значения в реквизитах 86.2 «БИК», 86.3 «BIC» и 86.4 «Сч. N» банка-получателя.

При отсутствии значений реквизитов 86.2 «БИК» и 86.3 «BIC» и при указании значения реквизита 86.4 «Сч. N» банка-получателя без учета правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, должно быть указано наименование и место нахождения банка-получателя

Может указываться БИК банка-получателя, если банк-получатель является кредитной организацией (ее филиалом).

Реквизит не заполняется, если банк-получатель является иностранной кредитной организацией и не использует в реквизите 86.4 «Сч. N» банковский счет, сформированный в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации

SWIFT BIC банка-получателя.

Номер счета банка-получателя.

Если банк-получатель является кредитной организацией (филиалом), то номер банковского счета банка-получателя (при его указании) должен быть сформирован в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации.

Если банк-получатель является иностранной кредитной организацией, то может указываться номер счета банка-получателя без учета правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации

Если банковский счет, указанный в реквизите 86.4 «Сч. N» банка-получателя

открыт в Банке России, то указываются символы «99». В иных случаях не указывается

Указывается шифр «01» согласно правилам ведения бухгалтерского учета в Банке России или правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации

Указывается очередность платежа цифрой в соответствии с законодательством Российской Федерации

Может указываться уникальный идентификатор платежа, присвоенный получателем средств

Может указываться информация о назначении платежа и иная дополнительная информация, необходимая кредитным организациям (филиалам), иностранным кредитным организациям при переводе денежных средств.

Дополнительная информация, необходимая кредитным организациям (филиалам), иностранным кредитным организациям при переводе денежных средств, указывается после кодовых слов:

Кредитные организации (филиалы), иностранные кредитные организации могут применять иные кодовые слова.

При необходимости в начале реквизита указывается информация о коде вида валютной операции в соответствии с Инструкцией Банка России от 4 июня 2012 года N 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 3 августа 2012 года N 25103, 15 августа 2013 года N 29394 («Вестник Банка России» от 17 августа 2012 года N 48-49, от 21 августа 2013 года N 44), после которой может следовать иная информация о назначении платежа и (или) дополнительная информация.

Дополнительная информация указывается после информации о назначении платежа (при ее наличии)

Номер исходного документа.

Может указываться идентификатор, в том числе номер распоряжения, связанного с переводом денежных средств на основании данного поручения банка

Дата исходного документа.

Может указываться дата распоряжения, связанного с переводом денежных средств на основании данного поручения банка, по правилам, установленным для реквизита 4 «Дата»

При воспроизведении в банке-отправителе, банке-исполнителе либо подразделении Банка России поручения банка на бумажном носителе проставляются соответственно подпись работника и штамп банка-отправителя, банка-исполнителя либо подразделения Банка России. В поручении банка в электронном виде и при воспроизведении его на бумажном носителе Банк России указывает дату исполнения в порядке, установленном для поля «Дата»

* Указывается символ «О», если заполнение реквизита является обязательным в поручении банка в электронном виде, либо символ «Н» в иных случаях.

1. При составлении поручения банка может быть указана информация о следующих кредитных организациях (их филиалах), иностранных кредитных организациях, осуществляющих перевод денежных средств.

2. Максимальное количество символов в реквизитах 4, 7, 79, 45 указано без разделителей.

3. Информация о кредитных организациях (их филиалах), иностранных кредитных организациях, банковская информация может указываться латинскими буквами без построчного перевода на русский язык.

4. При составлении поручения банка в реквизитах «Информация о банке-отправителе» и «Информация о банке-исполнителе» указывается информация о реквизитах кредитной организации (ее филиала), иностранной кредитной организации, по корреспондентским счетам (субсчетам) которых, открытым в Банке России, осуществляется списание и зачисление денежных средств.

Источник

Банковские реквизиты — что это такое

Для осуществления целого ряда операций сторонами применяются реквизиты банка. Они необходимо для перечисления денежных средств со счета на счет. В некоторых случаях эта форма перевода является единственной — к примеру, когда в сделке участвует юридическое лицо.

Что такое «банковские реквизиты»

Объяснение сложных терминов в доступном виде — только на сервисе Brobank.ru. Банковские реквизиты — это ряд сведений, необходимых для перечисления денежных средств от отправителя к получателю, а также для совершения различного рода платежей. При совершении операции рекомендуется быть предельно внимательным, так как незначительная ошибка станет причиной, по которой деньги не дойдут до получателя.

К примеру, клиент оплачивает займ или кредит по банковским реквизитам: в случае ошибочного платежа возрастает риск выхода на просрочку. Подобный способ оплаты выгоден тем, что по нему, как правило, взимается небольшая комиссия.

Для совершения платежа или перевода одних реквизитов банка не будет достаточно, так как к ним необходимо добавить реквизиты получателя. Только в этом случае деньги «осядут» на счете физического или юридического лица.

Банковские реквизиты физического лица

В одном банке у физического лица может быть несколько реквизитов для перевода. В их числе: банковская карта; текущий счет; сберегательный счет. Юридическое лицо может перевести деньги на карту физического лица в следующих случаях:

Во всех остальных случаях используются текущие или сберегательные счета. Для совершения операции наличие только номера счета — не будет достаточным. Компании и организации необходимо знать полные банковские реквизиты: в этом случае деньги вовремя дойдут до адресата. Полные реквизиты физического лица:

Последние пять пунктов относятся к банку получателя перевода. В случае необходимости эти реквизиты можно уточнить на официальном сайте кредитной организации. При этом важно знать, что переводы в иностранной валюте совершаются по другим банковским реквизитам, которые должны находиться в свободном доступе.

Как физическому лицу перевести деньги организации

В большинстве случаев доступна оплата с банковской карты. Подобная функция доступна в мобильных приложениях большинства российских банков. К примеру, в Сбербанк Онлайн можно выбрать организацию для прямого перевода, либо совершить операцию по реквизитам юридического лица.
Для этого необходимо указать следующие данные:

Переводы по банковским реквизитам поступают до получателя в течение трех рабочих дней. Это обстоятельство необходимо учитывать, если речь идет о срочном платеже. Как правило, если деньги доходят в банк, то ошибка в счете получателя не является критичной. Главное, чтобы кредитная организация имела возможность обнаружить платеж.

Что такое БИК банка получателя

Одним из важнейших составляющих банковских реквизитов является БИК — банковский идентификационный код. Это уникальный идентификатор банка, который используется в платежных документах — поручениях, аккредитивах, операциях прочих видов. Классификатор всех используемых на территории России БИКов ведет ЦБ РФ.

Эта комбинация — не случайный набор цифр. Каждый блок несет определенную информацию. Расшифровка БИК банка (слева направо):

Следовательно, по номеру БИК можно определить, в какой именно филиал банка отправляется перевод. Повторное использование уникального идентификатора допускается после исключения кредитной организации из Справочника БИК РФ.

Комментарии: 6

Если у вас есть вопросы по этой статье, вы можете сообщить нам. В нашей команде только опытные эксперты и специалисты с профильным образованием. В данной теме вам постараются помочь:

Источник

Идентификация клиента по 115‑ФЗ

С 2001 года банки и другие субъекты Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ обязаны идентифицировать клиентов перед тем, как их обслуживать. За 18 лет закон сильно изменился и дополнился новыми субъектами и требованиями. В этой статье рассмотрим актуальный порядок идентификации и состав сведений о клиентах, которые банк должен установить.

Что такое идентификация

Любые операции в банке должны совершаться непосредственно владельцем счета. Для того чтобы предотвратить нелегальные переводы, кредитные организации идентифицируют клиента.

Порядок идентификации клиента в банке

На первом этапе идентификации банк собирает сведения о клиенте с опорой на оригиналы документов и заверенные копии.

В отношении физических лиц — ФИО, гражданство, дата рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина на пребывание в РФ, адрес места регистрации и жительства, ИНН.

В отношении юридических лиц — наименование, организационно-правовая форма, ИНН или код иностранной организации, ОГРН и адрес регистрации.

В отношении иностранной структуры без образования ЮЛ — наименование, регистрационный номер или код структуры, место ведения основной деятельности. Для трастов также устанавливаются состав имущества, находящегося в управлении, ФИО и адрес места жительства учредителей и доверительного собственника.

Кроме того, принимая и продолжая обслуживать клиентов, субъекты 115-ФЗ обязаны:

Упрощенная идентификация

Такая система идентификации применяется к физлицам, если соблюдены следующие условия:

Упрощенная идентификация, например, проводится в случае, когда физлицо переводит деньги без открытия банковского счета или банк предоставляет клиенту электронное средство платежа. Подробнее применение упрощенной идентификации объясняется в ст. 1.1 и 1.2 115-ФЗ.

В каких случаях не требуется идентификация физлица

Ряд операций с деньгами не требует идентификации клиента по 115-ФЗ:

Однако если у сотрудника банка возникнут сомнения в целях операции, у клиента могут потребовать сведения и документы, необходимые для идентификации.

Источник

Банковский идентификационный код для кредитных организаций резидентов это

Обзор документа

Указание Банка России от 13 января 2017 г. № 4263-У “О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами”

1. Настоящее Указание не распространяется на деятельность страховых медицинских организаций в сфере обязательного медицинского страхования, деятельность управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда по доверительному управлению ценными бумагами, денежными средствами, предназначенными для совершения сделок с ценными бумагами и (или) заключения договоров, являющихся производными финансовыми инструментами.

2. Требования настоящего Указания не распространяются на операции с денежными средствами, осуществляемые по счетам организаций, открытым в Банке России, в банках-нерезидентах, а также операции, отражаемые на счетах по депозитам организаций.

3. Организации ежемесячно составляют и представляют в Банк России отчетность об операциях с денежными средствами в соответствии с приложением 1 к настоящему Указанию.

4. В целях составления отчетности об операциях с денежными средствами организации осуществляют кодирование операций с денежными средствами, в том числе операций с собственными средствами организаций.

4.2. Код вида операции (код вида валютной операции) присваивается:

каждой операции, совершенной с использованием банковских счетов организаций, в том числе банковских счетов, открытых в небанковских кредитных организациях, и зафиксированной в расчетных (платежных) документах, выписках из лицевых счетов по банковским счетам организаций;

каждой операции с наличными денежными средствами, проведенной через кассу организаций.

4.4. Порядок фиксирования кодов видов операций в документах, формируемых на бумажных носителях и (или) в электронном виде, позволяющий однозначно установить расчетный (платежный), кассовый документ, на основании которого осуществлена соответствующая операция, устанавливается внутренним документом организации.

Порядок формирования сведений об операциях устанавливается организациями самостоятельно во внутренних документах организаций.

По усмотрению организаций данные об операциях могут быть дополнены иной информацией.

5. Отчетность об операциях с денежными средствами представляется в Банк России в порядке, установленном Указанием Банка России от 21 декабря 2015 года № 3906-У «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 1 марта 2016 года № 41289 («Вестник Банка России» от 16 марта 2016 года № 26).

6. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

7. Отчетность об операциях с денежными средствами составляется и представляется начиная с отчетности за отчетный период, следующий за датой вступления в силу настоящего Указания.

8. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившим силу Указание Банка России от 9 июля 2015 года № 3719-У «Об отчетности некредитных финансовых организаций об операциях с денежными средствами», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 6 августа 2015 года № 38397 («Вестник Банка России» от 20 августа 2015 года № 69).

Зарегистрировано в Минюсте РФ 29 марта 2017 г.

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 13.01.2017 № 4263-У
«О сроках и порядке составления и
представления некредитными
финансовыми организациями в Банк
России отчетности об операциях с
денежными средствами»

Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций
за ____________ ____ г.

Полное (сокращенное) наименование некредитных финансовых организаций

Почтовый адрес __________________________________________________________

Раздел 1. Операции, совершенные с использованием банковских счетов некредитной финансовой организации

Кредитная организация (филиал кредитной организации)Регистрационный номер (порядковый номер)Сокращенное наименование12

1.1. Виды и суммы операций, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации

тысяч единиц валюты

1.3. Структура трансграничных операций, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации, по странам банков-нерезидентов

тысяч единиц валюты

Раздел 2. Операции, проведенные через кассу некредитной финансовой организации

2.1. Виды и суммы операций, проведенных через кассу некредитной финансовой организации

2.2. Структура операций с нерезидентами, проведенных через кассу некредитной финансовой организации, по странам нерезидентов-клиентов некредитной финансовой организации

Дата “___”_____________ г.

Номер телефона (_____)___________

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0420001
«Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций»

Отчет составляется и представляется в целом по Организации, включая данные по всем филиалам Организации и иным обособленным подразделениям, расположенным на территории Российской Федерации.

Отчет составляется по данным за календарный месяц и представляется в Банк России не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Организация представляет уточненные данные за предыдущие отчетные периоды в случае получения документов внутреннего учета, являющихся основанием для исправления показателей ранее представленного Отчета, а также в случае обнаружения ошибок в ранее представленном Отчете, посредством повторного представления Отчета, содержащего исправленные значения показателей.

Представление Отчета, содержащего уточненные данные, осуществляется в течение 30 календарных дней с момента получения указанных документов и (или) выявления ошибок и сопровождается пояснениями Организации.

В случае обнаружения ошибок в Отчетах, представленных в Банк России за несколько отчетных периодов, каждый исправленный Отчет направляется в Банк России отдельным электронным документом.

В случае если в отчетном периоде не совершались операции по счетам Организации и через кассу Организации, Организация представляет Отчет, содержащий данные по строкам «Остатки на начало отчетного периода» и «Остатки на конец отчетного периода» подраздела 1.1 раздела 1 и (или) по строкам «Остатки денежных средств в кассе на начало отчетного периода» и «Остатки денежных средств в кассе на конец отчетного периода» подраздела 2.1 раздела 2 Отчета. В указанном случае Организации необходимо представить пояснения о причинах отсутствия данных по другим показателям Отчета.

В случае представления Отчета, не содержащего данных по всем показателям Отчета, Организации необходимо представить пояснения к Отчету о причинах отсутствия данных.

2. В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета соответствующие строки, графы, разделы Отчета не заполняются.

3. Понятия и определения Отчета, за исключением прямо приведенных в настоящем порядке, используются в соответствии с законодательством Российской Федерации.

4. В графе 1 «Код основного вида деятельности» Сведений о виде деятельности некредитной финансовой организации в качестве основного кода вида деятельности Организации указывается один из следующих кодов видов деятельности Организации:

Операции Организации, связанные с осуществлением иных видов деятельности, не указанных в настоящем пункте, по которым в графе 2 «Коды иных видов деятельности» Сведений о виде деятельности некредитной финансовой организации указан код 000, в данных об операциях и Отчете не отражаются, в случае если в соответствии с законодательством Российской Федерации для расчетов по указанным операциям Организации открывается (открываются) отдельный (отдельные) банковский (банковские) счет (счета).

5. Показатели разделов 1 и 2 составляются в сводном виде:

на основании информации, содержащейся в сведениях об операциях, формируемых в соответствии с подпунктом 4.5 пункта 4 настоящего Указания;

суммарно по видам операций, коды которых установлены приложением 2 к настоящему Указанию и приложением 2 к Инструкции Банка России от 4 июня 2012 года № 138-И*;

в разрезе операций с резидентами и нерезидентами с учетом их статуса (юридические лица, индивидуальные предприниматели (для резидентов), физические лица).

Если на дату составления Отчета Организацией не получена информация о клиенте, необходимая для формирования раздела 1 Отчета, а именно, сведения о статусе клиента (резидент, нерезидент), типе клиента (юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, физическое лицо) и месте государственной регистрации клиента, сведения об операции включаются в раздел 1 Отчета исходя из осуществления операции с неустановленным лицом (подпункт 1.1.6 пункта 1.1 раздела 1).

Данные указываются в тысячах единиц соответствующей валюты, с тремя знаками после запятой (с округлением по математическому методу).

Цифровые коды валют указываются в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ), цифровые коды и наименования стран указываются в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

6. Раздел 1 составляется отдельно по каждой кредитной организации (каждому филиалу кредитной организации), в которой (котором) открыт банковский счет (открыты банковские счета) Организации, по которому (которым) в отчетном периоде совершались операции либо имелись ненулевые остатки денежных средств на начало и (или) конец отчетного периода.

По каждой кредитной организации (каждому филиалу кредитной организации) указывается:

6.1. В подразделе 1.1 указывается информация о движении денежных средств суммарно по всем банковским счетам Организации, открытым в кредитной организации (филиале кредитной организации).

6.1.1. В графе 1 указываются коды видов операций в соответствии с приложением 2 к настоящему Указанию или коды видов валютных операций в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России № 138-И, проведенных в отчетном периоде по всем банковским счетам Организации, открытым в кредитной организации (филиале кредитной организации).

Если при поступлении денежных средств на банковский счет Организации на момент составления Отчета Организация не располагает документами, связанными с проведением указанных операций, и необходимыми для кодирования этой операции в целях формирования Отчета указывается код «00000».

6.1.2. По каждому виду операции, код которого указан в графе 1, начиная с графы 2 по видам валют отражаются суммы операций по банковским счетам Организации в течение отчетного периода.

6.1.3. По строке «Всего обороты по счету (счетам)» указывается общая сумма средств по видам валют, списанных с банковских счетов Организации (зачисленных на банковские счета Организации) за отчетный период.

6.1.4. По строкам «Остатки на начало отчетного периода» и «Остатки на конец отчетного периода» указываются суммарные остатки по видам валют по банковским счетам Организации на начало и конец отчетного периода в соответствии с выписками из лицевых счетов по банковским счетам Организации, получаемыми от кредитных организаций.

6.3. В подразделе 1.3 указываются данные о структуре трансграничных операций Организации, отраженных в подразделе 1.1, в разрезе стран места регистрации банка получателя перевода (банка плательщика) по указанным операциям.

При отсутствии сведений о стране места регистрации (места нахождения) банка-нерезидента, в котором открыт счет получателя (отправителя) перевода, в графе 1 указывается код страны места нахождения иностранного банка-посредника, указанного в расчетном документе.

При отсутствии информации о банке плательщика (например, при осуществлении перевода через корреспондентские счета нескольких уполномоченных банков) указывается информация об уполномоченном банке, который в распоряжении на перевод денежных средств, на основании которого осуществляется зачисление денежных средств на счет получателя, указан как «Банк плательщика».

7. Раздел 2 составляется по всем операциям Организации, проведенным через кассу Организации в течение отчетного периода.

Операции по движению наличных денежных средств между кассами головной организации и обособленных подразделений организаций, а также между кассами обособленных подразделений организаций не отражаются в Отчете.

7.1. В подразделе 2.1 указывается информация о видах и суммах кассовых операций Организации.

7.1.1. В графе 1 указываются коды видов операций в соответствии с приложением 2 к настоящему Указанию, проведенных в отчетном периоде через кассу Организации.

7.1.2. По каждому виду операции, код которого указан в графе 1, указывается сумма операций, проведенных через кассу Организации в течение отчетного периода.

7.1.3. По строке «Всего» указывается общая сумма средств, выданных из кассы (внесенных в кассу) Организации за отчетный период.

7.1.4. По строкам «Остатки денежных средств в кассе на начало отчетного периода» и «Остатки денежных средств в кассе на конец отчетного периода» указываются суммарные остатки наличных денежных средств в кассе Организации на начало и конец отчетного периода.

* Порядок внесения в Отчет записей об операциях, совершенных за отчетный период, устанавливается Организацией самостоятельно, независимо от использованного для их кодирования классификатора видов операций и порядка следования присвоенных им кодов видов операций (кодов видов валютных операций) в указанных классификаторах.

Приложение 2
к Указанию Банка России
от 13.01.2017 № 4263-У
«О сроках и порядке составления и
представления некредитными
финансовыми организациями в Банк
России отчетности об операциях с
денежными средствами»

Классификаторы
видов операций с денежными средствами, совершаемых организациями

1. Классификатор видов операций с денежными средствами, совершаемых управляющими компаниями акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

2. Классификатор видов операций с денежными средствами, совершаемых страховыми организациями, обществами взаимного страхования, страховыми брокерами

3. Классификатор видов операций с денежными средствами, совершаемых негосударственными пенсионными фондами (НПФ)

4. Классификатор видов операций с денежными средствами, совершаемых микрофинансовыми организациями

5. Классификатор видов операций с денежными средствами, совершаемых кредитными потребительскими кооперативами, в том числе сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами

6. Классификатор видов операций с денежными средствами, совершаемых ломбардами

Приложение 3
к Указанию Банка России
от 13.01.2017 № 4263-У
«О сроках и порядке составления и
представления некредитными
финансовыми организациями в Банк
России отчетности об операциях с
денежными средствами»

Сведения
об операциях, совершенных с использованием банковских счетов организаций

1. Сведения о банковском счете организации, открытом в кредитной организации, по которому проводятся операции.

1.1. Наименование кредитной организации (ее филиала).

1.2. Регистрационный номер (порядковый номер) кредитной организации (ее филиала) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций*.

1.3. Номер лицевого счета организации в кредитной организации (ее филиале).

1.4. Вид счета организации в кредитной организации (ее филиале).

2. Сведения об операции.

При осуществлении операций по банковскому счету организации за счет (в пользу) физических лиц на основании договоров с кредитными организациями, иными юридическими лицами, по которым организации являются третьими лицами (в том числе агентами, поверенными, комиссионерами), при ведении сведений об операциях в составе сведений, указанных в настоящем пункте и пунктах 3-5 настоящего приложения, могут указываться сведения об операциях с принципалами, доверителями, комитентами.

В указанных в настоящем пункте случаях сведения об операциях кредитной организации (филиала кредитной организации), третьих лиц, организации с лицами, являющимися в конечном счете плательщиками (получателями) денежных средств, выгодоприобретателями по договорам с организациями, и соответствующие данные об этих лицах могут храниться в расчетном (платежном) документе (в реестре), ином документе, который в этом случае должен являться составной частью сведений об операциях.

2.2. Код направления платежа (операции):

2.3. Код валюты счета.

2.4. Сумма операции в валюте счета (в единицах).

2.5. Код вида операции в соответствии с приложением 2 к настоящему Указанию или код вида валютной операции в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России № 138-И.

3. Сведения о банке получателя средств (при списании денежных средств со счета организаций) или о банке плательщика (при зачислении денежных средств на счет организаций)**.

3.1. Наименование банка, указанное в расчетном (платежном) документе.

3.3. Если счет получателя средств (плательщика) открыт в банке-нерезиденте:

код банка по справочнику СВИФТ (SWIFT) (при наличии информации), код «НР» (в иных случаях);

При отсутствии сведений о коде страны регистрации банка-нерезидента, в котором открыт счет получателя средств (плательщика), указывается код страны места нахождения иностранного банка-посредника, указанного в расчетном (платежном) документе.

При отсутствии информации о коде страны регистрации иностранного банка плательщика и коде страны места нахождения иностранного банка-посредника (например, при осуществлении перевода через корреспондентские счета нескольких уполномоченных банков) указывается БИК банка-резидента, который в распоряжении на перевод денежных средств, на основании которого осуществляется зачисление денежных средств на счет организаций, указан как «Банк плательщика».

В целях настоящего Указания под клиентом организации понимаются лица, являющиеся стороной по операции, совершаемой организациями, в том числе клиенты, которым в организациях открыт лицевой счет (участники, дольщики, застрахованные лица, заемщики, поклажедатели и так далее), владельцы инвестиционных паев, сотрудники организаций, иностранные структуры без образования юридического лица.

Если при формировании сведений об операциях организации не располагают всеми указанными в настоящем пункте сведениями о клиенте, отсутствующие сведения не отражаются в сведениях об операциях.

4.3. Номер счета (специального лицевого счета) клиента в организации (при наличии).

4.4. Наименование клиента.

В написании наименования резидента допускается использование общепринятых сокращений.

При отсутствии у организаций сведений о клиенте, указанных в настоящем пункте, в целях настоящего Указания допустимо отражение сведений о клиенте, указанных в расчетном (платежном) документе.

4.5. Идентификационные сведения о клиенте (заполняются с учетом требований Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ.

4.6. Место государственной регистрации клиента:

5. Сведения о контракте (договоре, соглашении, счете или ином документе), на основании которого совершена операция.

5.1. Номер контракта (договора, соглашения, счета, иного документа), при его отсутствии указывается символ «БН».

5.2. Дата контракта (договора, соглашения, счета, иного документа).

* Справочник по кредитным организациям размещен в разделе «Информация по кредитным организациям» на официальном сайте Банка России в сети «Интернет».

** При списании денежных средств со счета (зачислении денежных средств на счет) организаций с использованием платежных карт допустимо указание соответствующей информации о банке-эквайрере.

Приложение 4
к Указанию Банка России
от 13.01.2017 № 4263-У
«О сроках и порядке составления и
представления некредитными
финансовыми организациями в Банк
России отчетности об операциях с
денежными средствами»

Сведения
об операциях, проведенных через кассу организации

1. Сведения об операции.

Если операции, указанные в абзаце третьем настоящего пункта, осуществляются с лицами, которые в целях настоящего Указания относятся к типу клиента «ЮЛ» (юридическое лицо) или «ИП» (индивидуальный предприниматель), за счет (в пользу) физических лиц и отражаются в сведениях об операциях в вышеуказанном порядке, то в соответствии с пунктом 2.2 настоящего приложения указывается код «ПФЛ». Соответствующие сведения об операциях организаций, третьих лиц с лицами, являющимися в конечном счете плательщиками (получателями) денежных средств, выгодоприобретателями по договорам с организациями, и соответствующие данные об этих лицах в вышеуказанном случае должны являться составной частью сведений об операциях.

Операции по движению наличных денежных средств между кассами головной организации и обособленных подразделений организаций, а также между кассами обособленных подразделений организаций не включаются в сведения об операциях.

1.2. Код направления платежа (операции):

1.3. Сумма операции (в рублях).

1.4. Код вида операции в соответствии с приложением 2 к настоящему Указанию.

2.3. Номер счета (специального лицевого счета) клиента в организации (при наличии).

2.4. Наименование клиента.

В написании наименования резидента допускается использование общепринятых сокращений.

2.5. Идентификационные сведения о клиенте (заполняются с учетом требований Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ).

2.6. Место государственной регистрации клиента:

3. Сведения о контракте (договоре, соглашении, счете или ином документе), на основании которого осуществлена операция.

3.1. Номер контракта (договора, соглашения, счета или иного документа). При его отсутствии указывается символ «БН».

3.2. Дата контракта (договора, соглашения, счета или иного документа).

Обзор документа

Обновлена форма отчетности некредитных финансовых организаций об операциях с денежными средствами (ф. 0420001).

Она не претерпела существенных изменений. Так, больше не требуется указывать БИК. Изменено название формы. Приведены новые классификаторы видов операций.

Срок подачи отчетности остался прежним. Она составляется по данным за календарный месяц и направляется в Банк России не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным. Установлено, в какой срок должен быть представлен отчет, содержащий уточненные данные. Это нужно сделать в течение 30 календарных дней с момента получения документов внутреннего учета, являющихся основанием для исправления показателей отчета, и (или) выявления ошибок.

Если организация подала отчет, который не содержит данных по всем своим показателям, то она должна представить пояснения о причинах отсутствия сведений.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после даты его официального опубликования.

Источник